1 рік 0. 0%*

2 роки 0. 0%*

3 роки 0. 0%*

4 роки 0. 0%*

5 роки 0. 0%*

RRSP - Огляд

Зареєстрований пенсійний ощадний план (Registered Retirement Savings Plan, RRSP) це програма пенсійних заощаджень та інвестування для канадців, які працюють. Кошти, які вкладаються в RRSP, можуть зростати без оподаткування, аж поки вони не будуть зняті.

Щоби зробити внесок на RRSP, ви повинні мати “зароблені доходи” від робочої зайнятості, бізнесу, або від оренди власності. Доходи від відсотків на інвестиції, дивідендів за акціями та пенсії не підходять.

Сума, яку можна покласти на рахунок RRSP, залежить від суми доходів, зароблених вами за рік. Максимальна річна сума внеску на RRSP встановлюється Canada Revenue Agency (CRA), а також залежить від інших ваших пенсійних рахунків, таких, як CPP та рахунки, надані вашим роботодавцем.

Гарна новина в тому, що невикористаний ліміт внесків, який залишився з попередніх років, також включається у ваш ліміт RRSP. Однак у розрахунку ліміту RRSP треба бути обережним, оскільки перевищення такого ліміту може викликати серйозні штрафи з боку CRA.

Правила CRA дозволяють позичати кошти з RRSP рахунків без оподаткування за певних обставин. Такі обставини включають купівлю першого житла, фінансування освіти або курсів для вас або вашого подружжя. У більшості інших випадків кошти, зняті з RRSP, будуть обкладені податком, зокрема прибутковим податком, включно з податком на зняття коштів у момент зняття.

Для того, щоб ці кошти були доступними після виходу на пенсію, RRSP конвертується у Registered Retirement Income Fund (RRIF), з якого ви можете отримувати дохід, в більшості випадків за ставкою податків нижчою за ту, яку ви платили, коли працювали.

Переваги внесків у RRSP

Рахунок RRSP може надати вам кошти у вигляді зменшення податків прямо зараз, дозволити вам заощадити більше коштів на пенсію та зменшити ваші податки, коли ви вже будете на пенсії.

Внески на рахунок RRSP, зроблені в межах дозволених CRA лімітів, зменшують оподатковуваний дохід у році, в якому ви включили їх у податкову декларацію.

Внески на RRSP можуть дозволити вам компенсувати частку податку, який був отриманий з вашої зарплати, або сплачений вами з вашої бізнес-діяльності, або від оренди вашого майна за останній рік.

Використати переваги компенсації податків можна, спрямувавши ці суми повністю або частково на ліміт RRSP наступного року. Можна також витратити їх на погашення боргів. Це можуть бути «гарні борги», як от дешеві позики на RRSP від УКС, які беруться у випадку нестачі коштів для вкладення у RRSP.

Відсотки, зароблені на рахунку RRSP, не оподатковуються до моменту зняття коштів з рахунку, зазвичай при виході на пенсію. Таким чином, інвестиції зростають без оподаткування, що тільки прискорює їх ріст завдяки реінвестиціям. Це означає, що RRSP від УКС дає вам можливість збільшувати ваші заощадження швидше.

Оскільки вкладення у RRSP зменшують податки і допомагають збільшити пенсію, за правилами CRA, RRSP рахунок повинен закритись вкінці календарного року, в якому особа досягає віку 71 рік.

Кошти, які знімаються з рахунку RRSP, будуть обкладені податком, але оскільки ваші доходи на пенсію будуть нижчими, ніж раніше, ваша ставка оподаткування буде нижчою. Отже, ви будете платити менше податків на ці кошти, ніж ви би платили раніше, коли працювали.

Якщо у вашого чоловіка/дружини на пенсії буде нижча ставка оподаткування, ніж у вас, ви зможете зекономити на податках ще більше через використання свого ліміту RRSP для вкладення на його/її рахунок RRSP. Вкладаючи на рахунок RRSP чоловіка/дружини, ви отримуєте зниження податків, ваш чоловік/дружина отримує неоподатковуване зростання вкладень на RRSP рахунку, а ви обоє отримуєте вигоду від нижчого тягаря податків на прибуток на пенсії.

Якщо усі правила CRA були виконані і кошти були вкладені на RRSP рахунок вчасно, ви можете тимчасово зняти їх з рахунку і вони не будуть обкладені податком, якщо ви витратите їх на першу купівлю житла або на освіту для вас чи вашого чоловіка/дружини згідно Lifelong Learning Plan.

Якщо ж ви заберете кошти з RRSP рахунку на будь-яку іншу потребу, крім неоподатковуваного конвертування RRSP у RRIF, ця сума буде включена у ваш оподатковуваний дохід за відповідний рік. Такі зняття з RRSP рахунків також обкладаються податком на зняття у розмірі від 10% до 30%.

Виключення з правила оподаткування зняття коштів з RRSP настає тільки у випадку низьких доходів або їх відсутності і відповідного звільнення від податку на доходи.

Більше інформації про Home Buyers Plan шукайте на сторінці https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/tax/individuals/topics/rrsps-related-plans/what-home-buyers-plan.html.

Більше інформації про Lifelong Learning plan шукайте на сторінці https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/forms-publications/publications/rc4112/lifelong-learning-plan.html

Ліміти вкладень

Максимальна сума вкладень у RRSP залежить від лімітів, які встановлюються CRA, а також від ваших доходів і тих обставин, які складуться у вас на пенсії.

На 2021 рік максимальний ліміт вкладень у RRSP складає 18% доходів, або не більше $27.830. Цей максимум відповідає річному доходу у $154.611. Для менших доходів ліміт вкладень відповідно менший.

Ви можете покласти на ваш рахунок RRSP більше, ніж це обумовлено лімітом вкладень, якщо ви не використали ліміти на вкладення у попередні роки.

З іншого боку, якщо у вас є пенсійний план за місцем роботи, який надає можливість зменшення податків, ваш ліміт RRSP, швидше за все, буде скорочений. Це зроблено для забезпечення справедливого доступу до можливості зменшення податків для тих, у кого є корпоративні пенсійні плани, і для тих, у кого таких планів нема.

Максимальний ліміт вкладень у RRSP у 2022 році зросте до $29.210. Якщо ви вчасно подавали податкові декларації, ви можете перевірити свій ліміт RRSP у RRSP Deduction Limit Statement, який міститься у вашому останньому Notice of Assessment.

Щоб дізнатися більше про те, як обчислюються ліміти внесків, відвідайте https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/tax/individuals/topics/rrsps-related-plans/contributing-a-rrsp-prpp/contributions-affect-your-rrsp-prpp-deduction-limit.html.

Штрафи за перевищення ліміту RRSP

Правильно порахувати ліміт RRSP дуже важливо, щоби не перевищити його, оскільки CRA в таких випадках накладає досить великі штрафи. CRA дозволяє перевищити ліміт тільки один раз, за деяких умов, про які ви можете дізнатись більш детально від нашого інвестиційного спеціаліста.

Щоб дізнатися більше, відвідайте
https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/tax/individuals/topics/rrsps-related-plans/contributing-a-rrsp-prpp/what-happens-you-over-your-rrsp-prpp-deduction-limit.html.

Зверніться до фінансового експерта сьогодні.

Наші фінансові експерти дадуть відповіді на усі ваші питання стосовно RRSP або інвестування. Щоби поговорити з експертом УКС, зателефонуйте на 1-800-461-0777 або подайте наступну форму. Почніть вже сьогодні!

Contact Us
Я зацікавлений в
Я в даний час

Останній термін для внесків у RRSP у 2022 р.

Останній термін для RRSP внесків, на суму яких буде зменшено податки за 2021 рік, – вівторок, 1 березня 2022 р.

100%-ва гарантія депозиту в УКС

RRSP від УКС на 100% застраховані через Financial Services Regulatory Authority (FSRA), незалежно від суми.

*Ставки можуть змінюватись Українською Кредитовою Спілкою без попередження. Бонус 0.25% надається тільки для нових вкладень, які переводяться з інших фінансових інституцій; для внесків на 3, 4, 5 років.